Overzicht baten en lasten
Groen, blauw en duurzaam omarmen | R2023 | B2024 primitief | B2024 na wijziging | R2024 | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 13.473 | 13.273 | 14.063 | 12.467 | 1.596 |
Baten | 9.117 | 9.636 | 10.751 | 10.415 | -335 |
Saldo baten en lasten | -4.356 | -3.636 | -3.312 | -2.052 | 1.260 |
Toevoegingen aan reserves | 587 | 554 | 1.047 | 1.149 | -102 |
Onttrekkingen aan reserves | 168 | 263 | 884 | 304 | -580 |
Saldo reserves | -419 | -291 | -163 | -845 | -682 |
Saldo | -4.775 | -3.928 | -3.475 | -2.897 | 579 |
Toelichting
Lasten
De budgetoverheveling voor "Groenbeleidsplan" (zie de paragraaf 2.4.4) zorgt voor een onderbesteding op de lasten van afgerond € 0,02 miljoen.
Er is sprake van lagere uitgaven van afgerond € 0,36 miljoen voor groot planmatig onderhoud in de openbare ruimte. Het betreft de assets watergangen (€ 0,28 miljoen) en groen (€ 0,08 miljoen). Voor de toelichting van deze onderschrijding en de specificatie per asset wordt verwezen naar de paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen.
Binnen dit deelprogramma is sprake van € 0,07 miljoen lagere onderhoudslasten groen bestekwerk. Voor de verklaring van dit verschil wordt verwezen naar de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen.
Er is sprake van lagere lasten binnen de riolering (€ 0,35 miljoen) vanwege voornamelijk: lagere kapitaallasten op investeringen (€ 0,07 miljoen) en lagere lasten vanwege baggeren watergangen (€ 0,28 miljoen) welke voor 50% mag worden toegerekend aan riolering.
Daarnaast zijn er diverse duurzaamheidssubsidies nog niet volledig uitgegeven (€ 0,64 miljoen). Het betreft de volgende subsidies: aanpak energiearmoede (€ 0,25 miljoen), lokale aanpak isolatie (€ 0,33 miljoen) en energiebesparingsakkoord/ onderzoek wijkuitvoeringsplannen/energiebesparing woningen (€ 0,06 miljoen) Dit bedrag geeft ook een zelfde verschil aan de batenzijde omdat dit bedrag via de post vooruit ontvangen bedragen op de balans is gezet voor realisatie in 2025.
Lagere lasten omdat er op basis van het WRP meer uren zijn toegerekend aan de rioolheffing (€ 0,1 miljoen).
Vanwege de financiële omvang en het grote aantal budgetten binnen dit deelprogramma zijn er een aantal diverse kleine verschillen welke optellen tot € 0,05 miljoen.
Baten
Er is sprake van lagere baten van € 0,65 miljoen omdat dit bedrag aan duurzaamheidssubsidies op de balans is gezet voor realisatie in 2025 (zie ook lasten).
Er zijn hogere baten binnen de riolering van ontvangen gelden voor rioolaansluitvergunningen (€ 0,13 miljoen).
Er zijn hogere baten binnen afval (€ 0,15 miljoen) vanwege een ontvangen vergoeding zwerfafval en openbare prullenbakken en hogere inkomsten recycling.
Daarnaast is er sprake van diverse kleine verschillen (€ 0,02 miljoen).
Toevoegingen aan reserves
Per saldo is er sprake van een hogere toevoeging (afgerond € 0,15 miljoen) aan de reserve reiniging vanwege hogere werkelijke baten dan begroot (zie toelichting baten) en een lagere toevoeging aan de reserve riolering (€ 0,10 miljoen). Daarnaast is er na de 2e turap 2024 nog een aanvulling ontvangen (€ 0,05 miljoen) op de SiSa gelden uitvoeringskosten klimaatakkoord (CDOKE). Deze middelen worden in lijn met het eerder genomen raadsbesluit bij de 1e turap 2023 ook toegevoegd aan de reserve duurzaamheid.
Onttrekkingen aan reserves
Per saldo is er sprake van een lagere onttrekking (afgerond € 0,6 miljoen) aan de reserve riolering vanwege lagere werkelijke uitgaven dan begroot (€ 0,45 miljoen zie toelichting lasten) en hogere werkelijke baten dan begroot (€ 0,15 miljoen zie toelichting baten).